تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات الأساسية في محاسبة البنوك والخدمات المالية، من خلال التعرف على القوائم المالية للبنوك، العمليات المحاسبية، والإجراءات المالية المتبعة في المؤسسات المصرفية. كما تغطي الدورة المبادئ المحاسبية المرتبطة بالاستثمارات، القروض، وإدارة المخاطر المالية وفق أحدث المعايير المحاسبية الدولية.
الوصف
أهداف الدورة
- فهم المبادئ الأساسية لمحاسبة البنوك والخدمات المالية.
- تحليل القوائم المالية للبنوك والمؤسسات المالية.
- التعرف على المعايير المحاسبية الدولية في القطاع المصرفي.
- تطبيق المحاسبة المالية في عمليات الإقراض والاستثمار.
- إدارة المخاطر المالية وضمان الامتثال للمتطلبات التنظيمية.
محاور الدورة
1. أساسيات محاسبة البنوك:
- تعريف محاسبة البنوك وأهميتها.
- الفروقات بين المحاسبة المصرفية والمحاسبة العامة.
- المعايير المحاسبية المستخدمة في البنوك.
2. القوائم المالية للبنوك وتحليلها:
- مكونات القوائم المالية (الميزانية العمومية، قائمة الدخل، التدفقات النقدية).
- تحليل البيانات المالية واتخاذ القرارات.
- دور التدقيق الداخلي والخارجي في البنوك.
3. العمليات المحاسبية في البنوك:
- تسجيل العمليات المصرفية اليومية.
- حسابات العملاء والودائع والقروض.
- معالجة الفوائد والعمولات المصرفية.
4. إدارة القروض والاستثمارات:
- أنواع القروض المصرفية وآليات تسجيلها محاسبياً.
- تقييم المخاطر الائتمانية وآليات الحد منها.
- المحاسبة الخاصة بالاستثمارات المصرفية (الأسهم والسندات).
5. الامتثال والحوكمة المصرفية:
- القوانين واللوائح المحاسبية المنظمة للقطاع المصرفي.
- دور الحوكمة المالية في تحقيق الشفافية.
- مكافحة غسل الأموال والاحتيال المالي.
6. إدارة المخاطر المالية في البنوك:
- أنواع المخاطر المالية (الائتمانية، التشغيلية، السوقية).
- استراتيجيات الحد من المخاطر.
- تقييم المخاطر وفق متطلبات بازل (Basel Accords).
7. الاتجاهات الحديثة في محاسبة البنوك والخدمات المالية:
- التحول الرقمي في الخدمات المصرفية.
- تأثير التكنولوجيا المالية (FinTech) على المحاسبة المصرفية.
- مستقبل الخدمات المالية والمحاسبة في البنوك.